اظهار نامه مالیات بر ارزش افزوده ، اظهار نامه ای است كه طی آن مبلغ مالیات و عوارض ارزش افزوده دریافت شده و مبلغ مالیات و عوارض ارزش اقزوده پرداخت شده شركت در بازه زمانی مشخص در آن گزارش درج شده و مبلغ قابل پرداخت (دریافت) به وزارت دارایی بابت مالیات و عوارض ارزش افزوده آن دوره مشخص میشود .
1- صدور اظهار نامه مالیات بر ارزش افزوده
پس از ورود به سیستم در منوی سمت راست ، وارد قسمت مشتریان و فروش شده و در قسمت عملیات روی گزینه “مالیات بر ارزش افزوده جدید” كلیك كنید .
در پنجره ای كه در اختیار شما قرار میگیرد ، در صفحه اطلاعات اصلی ، اطلاعات مورد نیاز را وارد كنید.
جهت ورود اطلاعات ، موارد و نكات زیر را مدنظر داشته باشید :
1- ورود اطلاعات “تاریخ شروع” و “تاریخ پایان” الزامی است .
2- با انتخاب “تاریخ شروع” و “تاریخ پایان” و زدن كلید ، كلیه اطلاعات اسناد خرید و فروش كه تاریخ آنها در بازه انتخاب شده باشد ، نمایش داده میشود .
3- از اسناد فروش ، اطلاعات فاكتور ها و فاكتور برگشتی هایی كه تاریخ آنها بین بازه انتخاب شده باشد نمایش داده میشود .
4- اطلاعات فاكتورهای باطل شده در این گزارش درج نمیشود .
5- از اسناد خرید ، اطلاعات رسیدهای انبار كه تاریخ آنها بین بازه انتخاب شده باشد نمایش داده میشود .
6- فقط اطلاعات رسیدهای انبار از نوع خرید داخلی و خرید خارجی و برگشت رسیدی های انبار از نوع خرید داخلی و خرید خارجی در این گزارش درج میشود (رسیدها و برگشت رسیدها از نوع سایر و تولید درج نمیشود) .
7- در صفحه “جزئیات” ، اطلاعات مربوط به هر یك از ستونها برای هر قلم مطابق جدول زیر به دست می آید :
8- با Double Click روی هر خط ، سند فروش یا انبار مربوطه باز میشود و میتوانید آن را مشاهده كنید .
9- در صورت نیاز با زدن كلید ، اطلاعات جدول نمایش داده شده بصورت فایل اكسل ذخیره و نمایش داده میشود .
10- در صفحه “خلاصه فروش” ، اطلاعات مربوط به جمع مالیات و عوارض دریافتی بابت فروش نمایش داده میشود . اطلاعات هر یك از ستونهای جمع اسناد مطابق جدول زیر به دست می آید :
11- در ستون “مبلغ نهایی” ، بصورت پیش فرض همان مبلغ جمع اسناد نمایش داده میشود و شما میتوانید در صورتیكه اطلاعاتی خارج از سیستم وجود دارد و این مبالغ را تحت تاثیر قرار میدهد ، مبالغ به دست آمده را اصلاح كنید . در نظر داشته باشید كه در گزارش مالیات بر ارزش افزوده ، مبالغ نهایی درج خواهند شد .
12- در صفحه “خلاصه خرید” ، اطلاعات مربوط به جمع مالیات و عوارض دریافتی بابت خرید نمایش داده میشود . اطلاعات هر یك از ستونهای جمع اسناد مطابق جدول زیر به دست می آید :
13- در ستون “مبلغ نهایی” ، بصورت پیش فرض همان مبلغ جمع اسناد نمایش داده میشود و شما میتوانید در صورتیكه اطلاعاتی خارج از سیستم وجود دارد و این مبالغ را تحت تاثیر قرار میدهد ، مبالغ به دست آمده را اصلاح كنید . در نظر داشته باشید كه در گزارش مالیات بر ارزش افزوده ، مبالغ نهایی درج خواهند شد .
14- در صفحه سایر موارد ، مبلغ مربوط به تبصره های 2 ، 3 و 4 ماده 17 را وارد كنید .
15- پس از ورود اطلاعات كلید ذخیره یا Ctrl+S را بزنید . پس از ذخیره اطلاعات ، در سمت راست نوار پایین فرم پیغام نمایش داده میشود .
16- برای ثبت مالیات بر ارزش افزوده ، باید عملیات قیمت گذاری اسناد برگشت از فروش انبار انجام شده باشد .
17- پس از ثبت اطهارنامه مالیات بر ارزش افزوده ، امكان ثبت اسناد انبار و فروش به تاریخ قبل از تاریخ پایان اظهارنامه وجود نخواهد داشت .
18- پس از ثبت اطهارنامه مالیات بر ارزش افزوده ، امكان تغییر اسناد انبار و فروش كه تاریخ آنها قبل از تاریخ پایان اطهار نامه باشد وجود نخواهد داشت .
2- تهیه گزارش مالیات بر ارزش افزوده
1- در بالای فرم مالیات بر ارش افزوه كلید را بزنید و گزینه را انتخاب كنید .
2- با زدن كلید در بالای فرم میتوانید نسبت به چاپ گزارش اقدام كنید .